Aufsichtsrechtliche
Offenlegungspflichten
gemäss «FINMA-Rundschreiben 16/1 Offenlegung - Banken»
Stand am 30.06.2023
Version 1.0 vom 28.08.2023
INHALTSVERZEICHNIS | SEITE | |
Allgemeines | ||
KM1 | Grundlegende regulatorische Kennzahlen | 3 |
OV1 | Überblick der risikogewichteten Positionen | 4 |
Liquiditätsrisiken | ||
LIQ1 | Liquidität : Informationen zur Liquiditätsquote (LCR) | 5 |
LIQ2 | Liquidität : Informationen zur Finanzierungsquote (NSFR) | 7 |
In dieser Publikation werden die Zeilen, die nicht relevant sind, nicht ausgefüllt.
Diese Publikation bezieht sich auf den Geschäftsbericht 2022 der WKB, der unter folgender Adresse verfügbar ist: www.wkb.ch/de/die-wkb/publikationen-medien/publikationen/alle-publikationen.
Der vorliegende Bericht wird in Deutsch und Französisch publiziert. Massgebend ist die französische Version.
2
TABELLE KM1
Grundlegende regulatorische Kennzahlen
in tausend Franken
a | b | c | d | e |
30.06.2023 | 31.03.2023 | 31.12.2022 | 30.09.2022 | 30.06.2022 |
Anrechenbare Eigenmittel
1 | Hartes Kernkapital (CET1) | 1'431'359 | - | 1'430'303 | - | 1'380'183 |
2 | Kernkapital (T1) | 1'431'359 | - | 1'430'303 | - | 1'380'183 |
3 | Gesamtkapital total | 1'491'511 | - | 1'490'455 | - | 1'442'472 |
Risikogewichtete Positionen | ||||||
(RWA) | ||||||
4 | RWA | 8'787'359 | - | 8'353'746 | - | 8'449'173 |
4a | Mindesteigenmittel | 702'989 | - | 668'300 | - | 675'934 |
Risikobasierte Kapitalquoten | ||||||
(in % der RWA) | ||||||
5 | CET1-Quote | 16.3% | - | 17.1% | - | 16.3% |
6 | Kernkapitalquote | 16.3% | - | 17.1% | - | 16.3% |
7 | Gesamtkapitalquote | 17.0% | - | 17.8% | - | 17.1% |
CET1-Pufferanforderungen | ||||||
(in % der RWA) | ||||||
8 | Eigenmittelpuffer nach Basler Mindeststandards | 2.5% | - | 2.5% | - | 2.5% |
11 | Gesamte Pufferanforderungen nach Basler Mindeststandards in CET1-Qualität | 2.5% | - | 2.5% | - | 2.5% |
12 | Verfügbares CET1 zur Deckung der Pufferanforderungen nach Basler Mindeststan- | 9.0% | - | 9.8% | - | 9.1% |
dards (nach Abzug von CET1 zur Deckung der Mindestanforderungen und ggf. zur | ||||||
Deckung von TLAC-Anforderungen) | ||||||
Kapitalzielquoten nach Anhang 8 der ERV | ||||||
(in % der RWA) | ||||||
12a | Eigenmittelpuffer gemäss Anhang 8 ERV | 4.0% | - | 4.0% | - | 4.0% |
12b | Antizyklische Puffer (Art. 44 und 44a ERV) | 1.3% | - | 1.3% | - | 0.0% |
12c | CET1-Zielquote gemäss Anhang 8 der ERV zzgl. antizyklischer Puffer nach Art. 44 | 9.1% | - | 9.1% | - | 7.8% |
und 44a ERV | ||||||
12d | T1-Zielquote gemäss Anhang 8 der ERV zzgl. antizyklischer Puffer nach Art. 44 und | 10.9% | - | 10.9% | - | 9.6% |
44a ERV | ||||||
12e | Gesamtkapital-Zielquote gemäss Anhang 8 der ERV zzgl. antizyklischer Puffer nach | 13.3% | - | 13.3% | - | 12.0% |
Art. 44 und 44a ERV | ||||||
Basel III Leverage Ratio | ||||||
13 | Gesamtengagement | 19'897'999 | - | 19'547'415 | - | 19'593'491 |
14 | Basel III Leverage Ratio | 7.2% | - | 7.3% | - | 7.0% |
(Kernkapital in % des Gesamtengagements) | ||||||
Liquiditätsquote (LCR) (1) | ||||||
15 | Zähler der LCR : | 3'818'069 | 3'600'635 | 3'409'539 | 3'169'241 | 3'274'383 |
Total der qualitativ hochwertigen, liquiden Aktiven | ||||||
16 | Nenner der LCR : | 2'466'361 | 2'584'451 | 2'504'008 | 2'451'160 | 2'167'546 |
Total des Nettomittelabflusses | ||||||
17 | Liquiditätsquote LCR (in %) | 154.8% | 139.3% | 136.2% | 129.3% | 151.1% |
Finanzierungsquote (NSFR) | ||||||
18 | Verfügbare stabile Refinanzierung | 15'628'114 | - | 15'092'239 | - | 15'099'001 |
19 | Erforderliche stabile Refinanzierung | 12'354'196 | - | 12'065'639 | - | 12'076'599 |
20 | Finanzierungsquote NSFR (in %) | 126.5% | - | 125.1% | - | 125.0% |
(1) Durchschnittliche Monatswerte für jedes Quartal.
3
TABELLE OV1
Überblick der risikogewichteten Positionen
in tausend Franken
a | b | c |
RWA | RWA | Mindest- |
eigenmittel | ||
30.06.2023 | 31.12.2022 | 30.06.2023 |
1 | Kreditrisiko (ohne CCR [Gegenparteikreditrisiko]) | 7'788'883 | 7'600'297 | 623'111 |
2 | Davon mit Standardansatz (SA) bestimmt | 7'788'883 | 7'600'297 | 623'111 |
6 | Gegenparteikreditrisiko CCR | 71'149 | 54'455 | 5'692 |
7 | Davon mit Standardansatz bestimmt (SA-CCR) | 71'149 | 36'855 | 5'692 |
9 | Davon andere (CCR) | n/a | 17'600 | n/a |
10 | Wertanpassungsrisiko von Derivaten (CVA)1) | 177'915 | 86'651 | 14'233 |
11 | Beteiligungstitel im Bankenbuch, mit dem marktbasierten Ansatz bestimmt | n/a | n/a | n/a |
12 | Investments in verwalteten kollektiven Vermögen - Look-through-Ansatz | n/a | n/a | n/a |
13 | Investments in verwalteten kollektiven Vermögen - mandatsbasierter Ansatz | 4'427 | 4'436 | 354 |
14 | Investments in verwalteten kollektiven Vermögen - Fallback-Ansatz | n/a | n/a | n/a |
14a | Investments in verwalteten kollektiven Vermögen - vereinfachter Ansatz | 134'781 | 134'731 | 10'782 |
15 | Abwicklungsrisiko | n/a | n/a | n/a |
16 | Verbriefungspositionen im Bankenbuch | n/a | n/a | n/a |
20 | Marktrisiko1) | 126'465 | 9'821 | 10'117 |
21 | Davon mit Standardansatz bestimmt | 126'465 | 9'821 | 10'117 |
23 | Eigenmittelanforderungen aufgrund des Wechsels von Positionen zwischen Handelsbuch | n/a | n/a | n/a |
und Bankenbuch | ||||
24 | Operationelles Risiko | 474'113 | 455'979 | 37'929 |
25 | Beträge unterhalb des Schwellenwerts für Abzüge | 9'627 | 7'375 | 770 |
(mit 250 % nach Risiko zu gewichtende Positionen) | ||||
26 | Anpassung für die Untergrenze (Floor) | n/a | n/a | n/a |
27 | Total (1+6+10+11+12+13+14+14a+15+16+20+23+24+25+26) | 8'787'359 | 8'353'746 | 702'989 |
1) Die Entwicklung dieser Positionen ergibt sich hauptsächlich aus dem Eigenhandel.
4
TABELLE LIQ1
Liquidität : Informationen zur Liquiditätsquote (LCR)
Die LCR stellt sicher, dass eine Bank über genügend Liquidität verfügt, um einem Liquiditätsstress über einen Zeitraum von 30 Tagen standzuhalten.
Die LCR ist das Verhältnis des Bestands an verfügbaren, qualitativ hochwertigen, liquiden Aktiven (HQLA) zu den gesamten zu erwartenden Nettomittelabflüssen im 30-Tage-Horizont.
Die zu erwartenden Nettomittelabflüsse ergeben sich aus der Differenz zwischen den Mittelabflüssen (z.B. Bezüge aus Sicht- einlagen, Nichtverlängerung von Anleihen mit Verfall unter 30 Tagen) und Mittelzu- flüssen (z.B. Rückzahlung von Forderungen mit Verfall unter 30 Tagen) in einer Stress- situation.
Die regulatorische Mindestanforderung beträgt 100%.
Wesentliche Veränderungen inner- halb des Berichtszeitraums
Im ersten Halbjahr 2023 schwankte die monatlich gemessene LCR-Quote zwi- schen 130% und 160%.
Die qualitativ hochwertigen, liquiden Akti- ven (HQLA) blieben mit über 3,7 Milliarden Franken am 30. Juni 2023 auf einem hohen Niveau.
Sie decken den Liquiditätsbedarf, der sich hauptsächlich aus Einlagen von Privatkun- den und unbesicherten Finanzierungen von Geschäfts- oder Grosskunden ergibt.
Zusammensetzung der qualitativ hochwertigen, liquiden Aktiven (HQLA)
Die qualitativ hochwertigen, liquiden Akti- ven bestehen zu mehr als 78% aus Bargeld und Guthaben bei der Schweizerischen Nationalbank und der Rest aus repofähi- gen Wertschriften gemäss Liquiditätsvor- schriften (davon 5% SNB Bills).
Konzentration der Finanzierungs- quellen
Die WKB bietet Dienstleistungen einer kun- dennahen Universalbank an.
Ihre bevorzugten Finanzierungsquellen, die Einlagen ihrer Privat- und Geschäfts- kunden, werden durch Darlehen von der Pfandbriefzentrale der Schweizer Kanto- nalbanken und durch die Ausgabe von Ob- ligationsanleihen ergänzt.
Im Rahmen ihres Cash Managements ist die WKB auch auf dem Geldmarkt tätig.
Derivatepositionen und mögliche Sicherheitenanforderungen
In der Tabelle «8.4 Derivate Finanzinstru- mente (Aktiva und Passiva)» der Jahres- rechnung ist die Art und das Volumen der von der WKB getätigten Derivatgeschäfte beschrieben (Seite 116 des Geschäftsbe- richts 2022).
Von möglichen signifikanten Sicherheiten- anforderungen sind Termindevisenge- schäfte bis zu einem Jahr sowie derivate Finanzinstrumente betroffen, deren Volumen sich per 31. Dezember 2022 auf 1ʼ733 Millionen Franken beziehungsweise auf 2ʼ232 Millionen Franken beliefen.
Währungsinkongruenzen in der
LCR
Im ersten Halbjahr 2023 lauteten mehr als 93% der bilanzierten Verpflichtungen auf Schweizer Franken.
5
Attachments
- Original Link
- Original Document
- Permalink
Disclaimer
WKB - Walliser Kantonalbank published this content on 23 August 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 29 August 2023 10:44:08 UTC.