Aufsichtsrechtliche

Offenlegungspflichten

gemäss «FINMA-Rundschreiben 16/1 Offenlegung - Banken»

Stand am 30.06.2023

Version 1.0 vom 28.08.2023

INHALTSVERZEICHNIS

SEITE

Allgemeines

KM1

Grundlegende regulatorische Kennzahlen

3

OV1

Überblick der risikogewichteten Positionen

4

Liquiditätsrisiken

LIQ1

Liquidität : Informationen zur Liquiditätsquote (LCR)

5

LIQ2

Liquidität : Informationen zur Finanzierungsquote (NSFR)

7

In dieser Publikation werden die Zeilen, die nicht relevant sind, nicht ausgefüllt.

Diese Publikation bezieht sich auf den Geschäftsbericht 2022 der WKB, der unter folgender Adresse verfügbar ist: www.wkb.ch/de/die-wkb/publikationen-medien/publikationen/alle-publikationen.

Der vorliegende Bericht wird in Deutsch und Französisch publiziert. Massgebend ist die französische Version.

2

TABELLE KM1

Grundlegende regulatorische Kennzahlen

in tausend Franken

a

b

c

d

e

30.06.2023

31.03.2023

31.12.2022

30.09.2022

30.06.2022

Anrechenbare Eigenmittel

1

Hartes Kernkapital (CET1)

1'431'359

-

1'430'303

-

1'380'183

2

Kernkapital (T1)

1'431'359

-

1'430'303

-

1'380'183

3

Gesamtkapital total

1'491'511

-

1'490'455

-

1'442'472

Risikogewichtete Positionen

(RWA)

4

RWA

8'787'359

-

8'353'746

-

8'449'173

4a

Mindesteigenmittel

702'989

-

668'300

-

675'934

Risikobasierte Kapitalquoten

(in % der RWA)

5

CET1-Quote

16.3%

-

17.1%

-

16.3%

6

Kernkapitalquote

16.3%

-

17.1%

-

16.3%

7

Gesamtkapitalquote

17.0%

-

17.8%

-

17.1%

CET1-Pufferanforderungen

(in % der RWA)

8

Eigenmittelpuffer nach Basler Mindeststandards

2.5%

-

2.5%

-

2.5%

11

Gesamte Pufferanforderungen nach Basler Mindeststandards in CET1-Qualität

2.5%

-

2.5%

-

2.5%

12

Verfügbares CET1 zur Deckung der Pufferanforderungen nach Basler Mindeststan-

9.0%

-

9.8%

-

9.1%

dards (nach Abzug von CET1 zur Deckung der Mindestanforderungen und ggf. zur

Deckung von TLAC-Anforderungen)

Kapitalzielquoten nach Anhang 8 der ERV

(in % der RWA)

12a

Eigenmittelpuffer gemäss Anhang 8 ERV

4.0%

-

4.0%

-

4.0%

12b

Antizyklische Puffer (Art. 44 und 44a ERV)

1.3%

-

1.3%

-

0.0%

12c

CET1-Zielquote gemäss Anhang 8 der ERV zzgl. antizyklischer Puffer nach Art. 44

9.1%

-

9.1%

-

7.8%

und 44a ERV

12d

T1-Zielquote gemäss Anhang 8 der ERV zzgl. antizyklischer Puffer nach Art. 44 und

10.9%

-

10.9%

-

9.6%

44a ERV

12e

Gesamtkapital-Zielquote gemäss Anhang 8 der ERV zzgl. antizyklischer Puffer nach

13.3%

-

13.3%

-

12.0%

Art. 44 und 44a ERV

Basel III Leverage Ratio

13

Gesamtengagement

19'897'999

-

19'547'415

-

19'593'491

14

Basel III Leverage Ratio

7.2%

-

7.3%

-

7.0%

(Kernkapital in % des Gesamtengagements)

Liquiditätsquote (LCR) (1)

15

Zähler der LCR :

3'818'069

3'600'635

3'409'539

3'169'241

3'274'383

Total der qualitativ hochwertigen, liquiden Aktiven

16

Nenner der LCR :

2'466'361

2'584'451

2'504'008

2'451'160

2'167'546

Total des Nettomittelabflusses

17

Liquiditätsquote LCR (in %)

154.8%

139.3%

136.2%

129.3%

151.1%

Finanzierungsquote (NSFR)

18

Verfügbare stabile Refinanzierung

15'628'114

-

15'092'239

-

15'099'001

19

Erforderliche stabile Refinanzierung

12'354'196

-

12'065'639

-

12'076'599

20

Finanzierungsquote NSFR (in %)

126.5%

-

125.1%

-

125.0%

(1) Durchschnittliche Monatswerte für jedes Quartal.

3

TABELLE OV1

Überblick der risikogewichteten Positionen

in tausend Franken

a

b

c

RWA

RWA

Mindest-

eigenmittel

30.06.2023

31.12.2022

30.06.2023

1

Kreditrisiko (ohne CCR [Gegenparteikreditrisiko])

7'788'883

7'600'297

623'111

2

Davon mit Standardansatz (SA) bestimmt

7'788'883

7'600'297

623'111

6

Gegenparteikreditrisiko CCR

71'149

54'455

5'692

7

Davon mit Standardansatz bestimmt (SA-CCR)

71'149

36'855

5'692

9

Davon andere (CCR)

n/a

17'600

n/a

10

Wertanpassungsrisiko von Derivaten (CVA)1)

177'915

86'651

14'233

11

Beteiligungstitel im Bankenbuch, mit dem marktbasierten Ansatz bestimmt

n/a

n/a

n/a

12

Investments in verwalteten kollektiven Vermögen - Look-through-Ansatz

n/a

n/a

n/a

13

Investments in verwalteten kollektiven Vermögen - mandatsbasierter Ansatz

4'427

4'436

354

14

Investments in verwalteten kollektiven Vermögen - Fallback-Ansatz

n/a

n/a

n/a

14a

Investments in verwalteten kollektiven Vermögen - vereinfachter Ansatz

134'781

134'731

10'782

15

Abwicklungsrisiko

n/a

n/a

n/a

16

Verbriefungspositionen im Bankenbuch

n/a

n/a

n/a

20

Marktrisiko1)

126'465

9'821

10'117

21

Davon mit Standardansatz bestimmt

126'465

9'821

10'117

23

Eigenmittelanforderungen aufgrund des Wechsels von Positionen zwischen Handelsbuch

n/a

n/a

n/a

und Bankenbuch

24

Operationelles Risiko

474'113

455'979

37'929

25

Beträge unterhalb des Schwellenwerts für Abzüge

9'627

7'375

770

(mit 250 % nach Risiko zu gewichtende Positionen)

26

Anpassung für die Untergrenze (Floor)

n/a

n/a

n/a

27

Total (1+6+10+11+12+13+14+14a+15+16+20+23+24+25+26)

8'787'359

8'353'746

702'989

1) Die Entwicklung dieser Positionen ergibt sich hauptsächlich aus dem Eigenhandel.

4

TABELLE LIQ1

Liquidität : Informationen zur Liquiditätsquote (LCR)

Die LCR stellt sicher, dass eine Bank über genügend Liquidität verfügt, um einem Liquiditätsstress über einen Zeitraum von 30 Tagen standzuhalten.

Die LCR ist das Verhältnis des Bestands an verfügbaren, qualitativ hochwertigen, liquiden Aktiven (HQLA) zu den gesamten zu erwartenden Nettomittelabflüssen im 30-Tage-Horizont.

Die zu erwartenden Nettomittelabflüsse ergeben sich aus der Differenz zwischen den Mittelabflüssen (z.B. Bezüge aus Sicht- einlagen, Nichtverlängerung von Anleihen mit Verfall unter 30 Tagen) und Mittelzu- flüssen (z.B. Rückzahlung von Forderungen mit Verfall unter 30 Tagen) in einer Stress- situation.

Die regulatorische Mindestanforderung beträgt 100%.

Wesentliche Veränderungen inner- halb des Berichtszeitraums

Im ersten Halbjahr 2023 schwankte die monatlich gemessene LCR-Quote zwi- schen 130% und 160%.

Die qualitativ hochwertigen, liquiden Akti- ven (HQLA) blieben mit über 3,7 Milliarden Franken am 30. Juni 2023 auf einem hohen Niveau.

Sie decken den Liquiditätsbedarf, der sich hauptsächlich aus Einlagen von Privatkun- den und unbesicherten Finanzierungen von Geschäfts- oder Grosskunden ergibt.

Zusammensetzung der qualitativ hochwertigen, liquiden Aktiven (HQLA)

Die qualitativ hochwertigen, liquiden Akti- ven bestehen zu mehr als 78% aus Bargeld und Guthaben bei der Schweizerischen Nationalbank und der Rest aus repofähi- gen Wertschriften gemäss Liquiditätsvor- schriften (davon 5% SNB Bills).

Konzentration der Finanzierungs- quellen

Die WKB bietet Dienstleistungen einer kun- dennahen Universalbank an.

Ihre bevorzugten Finanzierungsquellen, die Einlagen ihrer Privat- und Geschäfts- kunden, werden durch Darlehen von der Pfandbriefzentrale der Schweizer Kanto- nalbanken und durch die Ausgabe von Ob- ligationsanleihen ergänzt.

Im Rahmen ihres Cash Managements ist die WKB auch auf dem Geldmarkt tätig.

Derivatepositionen und mögliche Sicherheitenanforderungen

In der Tabelle «8.4 Derivate Finanzinstru- mente (Aktiva und Passiva)» der Jahres- rechnung ist die Art und das Volumen der von der WKB getätigten Derivatgeschäfte beschrieben (Seite 116 des Geschäftsbe- richts 2022).

Von möglichen signifikanten Sicherheiten- anforderungen sind Termindevisenge- schäfte bis zu einem Jahr sowie derivate Finanzinstrumente betroffen, deren Volumen sich per 31. Dezember 2022 auf 1ʼ733 Millionen Franken beziehungsweise auf 2ʼ232 Millionen Franken beliefen.

Währungsinkongruenzen in der

LCR

Im ersten Halbjahr 2023 lauteten mehr als 93% der bilanzierten Verpflichtungen auf Schweizer Franken.

5

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WKB - Walliser Kantonalbank published this content on 23 August 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 29 August 2023 10:44:08 UTC.